在新加坡设立基金管理业务

新加坡是开始基金管理业务的绝佳地点。其强有力的规则、良好的税收优惠和一流的基础设施使其成为许多人的首选。本指南将帮助您了解在新加坡设立基金管理公司所需了解的事项。

关键要点

• 新加坡为基金管理企业提供了强有力的监管框架。
• 选择合适的法律结构是您基金管理公司的关键。
• 您需要满足特定的许可要求才能在新加坡运营。
• 新加坡为基金经理提供了许多税收激励。
• 合规和报告对于保持业务顺利运行至关重要。

了解监管框架

证券与期货法概述

证券与期货法（SFA）是新加坡金融监管的基石。它管理基金管理公司的活动，确保它们在一个结构化和安全的环境中运营。任何从事投资管理或顾问活动的个人或实体必须遵守SFA。这包括获得必要的许可证，除非适用特定的豁免。

新加坡金融管理局的角色

新加坡金融管理局（MAS）是监管金融部门的关键机构。MAS确保基金管理公司遵循严格的指导方针，促进透明度和稳定性。他们负责发放许可证、进行审计，并执行对SFA的合规性。在规划过程中尽早与MAS接触可以简化您的设立过程，并确保您满足所有监管要求。

基金管理公司的类型

在新加坡，有几种类型的基金管理公司，每种都有其自身的要求和好处：

• 零售许可基金管理公司（LFMCs）：这些公司为零售投资者管理资金，必须满足更高的监管标准。
• 认可/机构LFMCs：这些公司面向认可的投资者和机构，面临的监管相较于零售LFMCs略为放松。
• 注册基金管理公司（RFMCs）：这些公司为有限数量的合格投资者管理资金，监管要求较为简单。

了解这些类别有助于选择适合您业务的结构。此外，考虑寻求专业建议以确保合规、风险管理和薪资服务，以确保顺利运营。

选择合适的法律结构

在新加坡设立基金管理业务时，选择合适的法律结构至关重要。每种结构都有其自身的优缺点，了解这些可以帮助您做出明智的决定。以下是主要可用选项的指南：

单位信托

单位信托是共同基金的热门选择。其主要优势之一是它们不受新加坡公司法的管辖。然而，必须任命一名持牌集体投资计划（CIS）受托人，这可能会增加合规成本。

私人有限公司

私人有限公司（Pte Ltd）通常被亚洲的私募股权基金选择。这种结构使您能够利用新加坡广泛的税收协定网络。然而，Pte Ltd公司必须遵守新加坡公司法，包括向ACRA和IRAS提交年度申报。此外，关于公司的某些信息将公开可用，这可能并不适合所有投资者。

有限合伙企业

有限合伙企业相比公司有更少的年度合规要求和较少的公开披露。然而，它们不享受新加坡的税收协定。这种结构受限于有限合伙法，是全球基金的热门工具。

有关更详细的信息，您可以参考新加坡公司注册指南。

许可要求和程序

要在新加坡运营基金管理业务，您可能需要资本市场服务（CMS）许可证。此许可证对管理零售投资者资金的人来说是必需的。CMS许可证的最低基础资本要求为500,000新元。此外，您必须保持超过您总风险要求的财务资源。

注册基金管理公司

如果您计划为认可或机构投资者管理资金，您可以选择注册基金管理公司（RFMC）状态。此选项要求最低基础资本为250,000新元。您还必须至少有两名具有相关经验的全职新加坡员工。

风险投资基金经理

对于专注于风险投资的人，风险投资基金经理（VCFM）许可证是可用的。有趣的是，此许可证没有最低基础资本要求。然而，您仍需至少有两名全职员工在新加坡工作。

外国公司设立选项

如果您是希望在新加坡设立基金管理业务的外国实体，您可以选择外国公司设立选项。这使您能够在遵守当地法规和许可要求的同时在新加坡建立业务。

了解这些许可选项及其要求对于顺利设立过程至关重要。确保咨询专业顾问以应对复杂性。

税收激励和福利

新加坡税制概述

新加坡采用准领土税制。这意味着在新加坡赚取的收入在赚取时征税，而来自其他国家的收入在带入新加坡时征税，除非有豁免。新加坡不征收资本利得税。但是，如果您通过出售投资作为业务的一部分获利，可能会被视为普通收入征税。

基金经理的特定税收豁免

新加坡的基金经理可以受益于几种税收豁免计划：

1. 第13R条计划：适用于在新加坡设立的基金。要符合资格，基金必须是新加坡的公司，由新加坡的基金经理管理，并每年在本地花费至少200,000新元。
2. 第13X条计划：适用于较大的基金，提供更多灵活性。基金必须每年在本地花费至少200,000新元，并满足其他条件。
3. 金融部门激励-基金经理（FSI-FM）：基金经理可以申请对基金管理活动收入的10%减税率。他们必须管理至少2.5亿新元的资产，并雇用至少三名经验丰富的专业人士。

利用税收协定

新加坡与许多国家签订了避免双重征税的协议。这些协议可以降低来自其他国家的收入的税率。为了受益，基金经理需要提供证明他们是新加坡税务居民的证书。这有助于降低整体税负，使新加坡成为基金管理业务的一个有吸引力的地方。

通过了解和利用这些税收激励，基金经理可以显著降低税收成本，提高盈利能力。这使新加坡成为设立基金管理业务的绝佳地点。不要忘记使用人力资源管理软件有效管理您的团队，并保持与当地法规的合规。

设立您的基金管理公司

注册过程

在新加坡开始基金管理公司始于注册过程。您需要决定公司的法律结构，例如私人有限公司或有限合伙企业。必须向会计与企业监管局（ACRA）注册您的公司。此步骤包括选择一个独特的公司名称、准备必要的文件并支付注册费。

所需文件

要注册您的基金管理公司，您将需要几份关键文件：

• 公司章程
• 董事和股东的身份证明和地址证明
• 公司秘书的详细信息
• 注册办公地址

这些文件必须在注册过程中提交给ACRA。

选择公司秘书

在新加坡，每家公司必须在注册后六个月内任命一名公司秘书。公司秘书确保公司遵守监管要求。他们处理行政任务，维护法定登记册，并向ACRA提交必要的文件。如果您计划雇用外国人才，为他们获得新加坡就业准证是必不可少的。

合规和报告义务

年度合规审计

新加坡的基金管理公司（FMCs）必须进行年度合规审计。此审计确保公司遵守新加坡金融管理局（MAS）设定的法规。保持准确的记录至关重要，并为这些审计做好准备，以避免任何处罚。

反洗钱要求

FMCs必须遵守反洗钱（AML）和打击恐怖融资（CFT）法规。这包括识别和报告可疑活动。使用人工智能会计软件可以通过自动检测异常交易来简化此过程。

投资者保护措施

保护投资者是首要任务。FMCs被要求实施保护投资者利益的措施。这包括清晰的沟通、透明的报告，并确保所有投资活动以道德和负责任的方式进行。

建立强大的投资框架

创建一个强大的投资框架对于您的基金管理业务的成功至关重要。在这里，我们将探讨帮助您为投资建立坚实基础的关键组成部分。

制定投资策略

有效的投资策略是任何基金管理公司的支柱。它涉及设定明确的目标、识别目标市场和选择合适的资产类别。明确的策略将指导您的投资决策，并帮助您实现财务目标。考虑以下步骤：

• 定义您的投资目标
• 识别您的目标市场
• 选择适当的资产类别
• 制定风险管理计划

风险管理系统

风险管理对于保护您的投资免受潜在损失至关重要。实施强大的风险管理系统将帮助您识别、评估和减轻风险。有效的风险管理涉及持续监控和定期审查，以确保您的策略保持相关性和有效性。关键要素包括：

• 风险识别和评估
• 风险减轻策略
• 定期监控和报告

绩效监控

监控投资的绩效对于确保您朝着目标前进至关重要。定期的绩效审查将帮助您识别计划中的任何偏差并进行必要的调整。考虑以下做法：

• 设定绩效基准
• 进行定期绩效审查
• 根据需要调整策略

通过关注这些关键领域，您可以建立一个强大的投资框架，支持您的基金管理业务的增长和成功。请记住，利用新加坡注册服务可以提供额外的支持和资源，帮助您应对设立和管理公司的复杂性。

驾驭当地商业环境

了解新加坡的金融基础设施

新加坡拥有强大的金融基础设施，这对任何基金管理业务都是必不可少的。这个城市国家拥有众多银行、金融机构和一个监管良好的证券交易所。了解这一环境至关重要，以便做出明智的决策并利用可用资源。

利用本地人才

新加坡最大的资产之一是其高技能的劳动力。通过利用本地人才，基金管理公司可以受益于拥有金融、合规和风险管理专业知识的专业人才。这不仅提高了运营效率，还确保公司遵守当地法规。

与金融机构互动

与当地金融机构建立良好的关系可以提供许多优势。这些机构提供从银行到投资顾问的一系列服务，可以支持您的基金管理业务的增长。此外，与这些实体的互动可以为您打开网络机会和潜在合作伙伴关系的大门。

公司秘书服务

在新加坡，拥有公司秘书是所有企业的法律要求。公司秘书服务确保您的业务遵守法定义务，维护适当的记录，并遵循公司治理标准。这个角色对于您的基金管理公司的顺利运营和法律合规至关重要。

基金管理的未来趋势

技术进步

基金管理行业正处于技术革命的边缘。生成性人工智能和量子计算预计将成为游戏规则的改变者。这些技术可以增强决策过程、改善风险管理并简化操作。基金经理应保持对这些进展的关注，以保持竞争优势。

资产管理部门的增长

新加坡的资产管理部门稳步增长。2021年，新加坡金融管理局报告称，管理的总资产增长了16%，达到了5.4万亿新元。这一趋势可能会继续，使新加坡成为基金管理公司的一个有吸引力的中心。新进入者在规划其创业指南时应考虑这一增长作为积极的指标。

新兴基金结构

新的基金结构正在被引入，以吸引来自传统离岸金融中心的财富。新加坡和香港在这一变化中处于领先地位，提供更灵活和具有成本效益的选择。这些新结构可以提供更好的税收优惠和监管优势，使其对新老基金经理都具有吸引力。

常见挑战及其解决方案

监管障碍

在新加坡驾驭监管环境可能令人畏惧。新加坡金融管理局（MAS）有严格的要求必须满足。彻底了解这些法规至关重要。为了解决这个问题，考虑雇用合规咨询服务，以帮助您高效地满足这些要求。

市场竞争

新加坡的基金管理行业竞争激烈。要脱颖而出，您需要一个独特的价值主张。专注于制定强大的投资策略并利用本地人才。与金融机构建立联系也可以提供竞争优势。

操作风险

操作风险，如网络威胁和数据泄露，始终存在。实施强大的风险管理系统和定期审计可以减轻这些风险。此外，确保您的业务拥有可靠的注册商业地址，以保持与客户的信誉和信任。

专业支持和咨询服务

在新加坡设立基金管理业务时，拥有合适的专业支持可以带来巨大的不同。商业咨询服务对于驾驭复杂的监管环境并确保遵守当地法律至关重要。以下是专业支持可能非常宝贵的一些关键领域：

法律顾问

法律顾问在帮助您理解和遵守新加坡的监管要求方面发挥着关键作用。他们可以协助起草法律文件，确保您的业务结构合理，并提供持续的法律支持。

会计和税务顾问

会计和税务顾问帮助您管理财务记录，并确保遵守新加坡的税法。他们可以协助税务规划、提交申报和利用任何可用的税收激励。

公司秘书服务

公司秘书服务对于维护适当的公司治理至关重要。这些专业人士帮助处理注册过程，维护法定记录，并确保您的公司遵守所有监管要求。

通过利用这些专业服务，您可以专注于发展您的基金管理业务，同时确保所有监管和合规方面得到妥善管理。

我们的专业支持和咨询服务旨在帮助您驾驭商业设立和扩展的复杂性。无论您是本地企业家还是国际企业主，我们都提供您成功所需的指导。访问我们的网站，了解我们如何帮助您实现商业目标。

结论

在新加坡设立基金管理业务是一项有回报的事业，但需要仔细规划和遵守法规。该过程涉及从新加坡金融管理局（MAS）获得必要的许可证，制定稳健的商业计划，并建立强大的投资框架。新加坡稳定的政治和经济环境，加上其战略位置和强大的监管框架，使其成为基金管理的一个有吸引力的目的地。尽管旅程可能充满挑战，但在新加坡蓬勃发展的金融部门中，增长和成功的潜力是巨大的。寻求专家的专业建议可以帮助您应对复杂性，并确保您的基金管理公司的顺利设立和运营。

常见问题解答

证券与期货法（SFA）是什么？

证券与期货法（SFA）是新加坡的一项法律，管理证券、期货和基金管理活动的监管。它确保从事这些活动的公司遵守特定的规则和指导方针。

谁监管新加坡的基金管理公司？

新加坡金融管理局（MAS）负责监管新加坡的基金管理公司。他们确保这些公司遵循必要的法律和监管要求。

在新加坡可以设立哪些类型的基金管理公司？

在新加坡，您可以设立不同类型的基金管理公司，包括持牌基金管理公司（LFMC）、注册基金管理公司（RFMC）和风险投资基金经理（VCFM）。每种类型都有其自身的要求和法规。

在新加坡设立基金的法律结构有哪些？

您可以使用多种法律结构在新加坡设立基金，例如单位信托、私人有限公司或有限合伙企业。每种结构都有其优缺点。

新加坡的基金经理有哪些税收优惠？

新加坡为基金经理提供几种税收激励，包括特定的税收豁免和广泛的税收协定网络。此外，新加坡没有资本利得税。

获得资本市场服务许可证（CMSL）需要什么？

要在新加坡获得资本市场服务许可证（CMSL），公司必须满足MAS设定的特定要求，包括拥有一定金额的实收资本，并满足其董事和股东的“适合和合格”标准。

在新加坡注册基金管理公司的过程是什么？

该过程涉及向会计与企业监管局（ACRA）注册公司，准备必要的文件，并选择公司秘书。您还需要获得适当的许可证。

新加坡的基金管理公司有哪些合规和报告义务？

新加坡的基金管理公司必须遵守各种合规和报告义务，包括进行年度合规审计、实施反洗钱措施和确保投资者保护。